近期，一類既能提供健康保障又能享受稅收優惠的保險產品——稅優健康險，成為不少納稅人關注的焦點。這類保險通過合理規劃，每年最高可抵扣2400元應納稅所得額，相當于國家以稅收優惠形式為投保人“返現”，尤其對高收入群體而言，省稅效果顯著。

以中荷歲歲享3.0為例，投保人每年繳納2400元保費后，次年個稅匯算時可通過個稅APP申報稅優識別碼，直接抵扣對應金額的應納稅所得額。具體省稅金額與個人稅率掛鉤：若適用10%稅率，每年省稅240元；20%稅率則省480元；最高45%稅率下，每年可省1080元。以十年繳費期計算，總省稅金額可達2400元至10800元不等。

這款產品的核心優勢不僅在于稅收優惠，更在于其現金價值增長特性。作為健康險，它覆蓋特定重大疾病保障，若未發生理賠，退保時可領取現金價值。疊加省稅收益后，實際年化回報率遠超普通理財產品。例如，30歲女性投保人若適用20%稅率，十年后年化復利可達4.43%；若適用45%稅率，第五年即可回本且復利達5.07%，第十年更飆升至11.04%。即便適用10%稅率，十年復利也達2.7%，仍優于多數銀行理財。

操作流程方面，投保人僅需三步：第一步，通過正規渠道購買中荷歲歲享3.0并獲取電子保單；第二步，次年3月至6月個稅匯算期間，在個稅APP“專項附加扣除”板塊填寫稅優識別碼；第三步，系統自動計算抵扣金額，完成申報后即可享受稅收優惠。此后每年持續繳費，均可自動享受對應額度的稅收抵扣。

針對納稅人普遍關心的問題，記者梳理了關鍵要點：其一，如何確認個人稅率？可通過個稅APP查詢“應納稅所得額”，結合稅率表對照確定。例如，應納稅所得額超過14.4萬元但不足30萬元的部分，適用20%稅率。其二，健康告知與投保年齡。被保險人需滿足健康告知要求，年齡范圍為30天至70周歲，投保人可為符合條件的配偶、子女或父母投保。其三，抵稅額度疊加規則。稅優險與個人養老金賬戶可疊加抵扣，前者每年最高2400元，后者最高1.2萬元，互不影響。

值得注意的是，不同地區對抵稅時間的執行存在差異。部分地區允許全額按年抵扣，如投保人2025年繳納2400元保費，可在2026年匯算時一次性抵扣；但另一些地區則按月計算，2025年9月投保僅能抵扣9月至12月的800元（200元/月），剩余1600元順延至最后一年補足。長期來看，總抵扣金額一致，但現金流差異可能影響短期決策。

中荷歲歲享3.0還提供附加福利：投保即贈體檢套餐，覆蓋多項基礎檢查項目，投保人可自用或轉贈家人。對于有健康管理需求的家庭而言，這相當于額外獲得數百元價值的健康服務。

業內人士建議，適用20%及以上稅率的納稅人可優先考慮此類產品，既能通過稅收優惠降低投保成本，又能借助現金價值增長實現財富保值。投保前可通過預約顧問詳細測算不同稅率下的收益情況，結合自身健康狀況與理財目標制定方案。